包括瑞士瑞銀集團、英國匯豐銀行和西班牙桑坦德銀行在內的歐洲銀行在最近的兩份報告將其與嚴重的環境破壞聯繫起來後，已成為人們關注的焦點。
這些消息曝光之際，這些「綠色」投資（之所以被稱為「綠色」投資，是因為它們是為了資助環保活動）正日益受到審查：英國金融行為監理局正在調查與永續發展相關的貸款市場，而新的歐洲綠色債券法規將於明年生效 - 這是一項旨在消除債券市場任何綠色清洗的黃金標準。
巴西「綠色債券」如何將歐洲銀行與森林砍伐和奴役指控聯繫起來
指控的核心是巴西的綠色債券市場，環保人士綠色和平組織表示，瑞銀和桑坦德銀行以及其他非歐洲銀行在該市場中充當了中介機構。
銀行幫助投資者購買綠色投資資產，根據綠色和平組織調查性新聞計畫 Unearthed 的報告，該計畫產生的資金最終用於資助有爭議的公司，包括巴西的森林砍伐者、土地掠奪者和被指控奴役勞工的牧場主。
安排這些債券交易的銀行確定債券的價格並將其出售給投資者以換取一定的費用，該費用通常為總報價的 3% 至 5%。
這些指控集中在所謂的農業企業應收帳款證書（CRA）上，這是一種資產支持證券，代表對農業企業的投資，為那些希望獲得巨額投資回報的實地人員提供融資。
這些被稱為綠色債券，最初是為了支持巴西小規模、永續的農民實踐而創建的。
但實際上，市場已經膨脹了約 80 億歐元，這些債券通常為大公司及其供應商提供資金。
正是這些債券將歐洲銀行與森林砍伐甚至奴隸般的工作條件連結在一起。
根據 Unearthed 報導，瑞銀於 2021 年 10 月幫助巴西穀物貿易商 Caramaru 透過 CRA 籌集了價值 6,650 萬歐元的資金。
Unearthed 稱，部分資金最終落入卡拉穆魯的大豆供應商手中，其中一些供應商有非法砍伐森林和掠奪土地的歷史。另一個人甚至因涉嫌奴隸般的勞動而被起訴。
Caramuru 否認有不當行為，聲稱監控所有供應商的環境合規情況，且該公司並未與所有供應商開展業務。因此，「可以說，大豆不是從有非法砍伐森林或掠奪土地問題的地方購買的，也不是從從事類似奴隸制工作的農場購買的，」該公司表示。
瑞銀則表示，它不會「故意向客戶提供與高保護價值森林破壞、童工和強迫勞動等行為相關的金融或諮詢服務」。
瑞銀並不是唯一陷入困境的歐洲銀行。根據 Unearthed 報導，西班牙桑坦德銀行於 2023 年 8 月參與為全球最大的肉類加工企業 JBS 籌集 2.8 億歐元的 CRA 資金。
JBS 於 2022 年承認，從一名被檢察官稱為「巴西最大森林砍伐者之一」的農民那裡購買了牛，儘管該公司表示，對於與誰開展業務有嚴格的自我規定。
桑坦德銀行還幫助全球最大的乙醇和糖生產商之一 Uisa 發行了 1.5 億雷亞爾的綠色 CRA，費用約為 71 萬歐元。
烏薩因非法砍伐森林而收到十幾項環境罰款，並因向巴西馬托格羅索州烏馬蒂納土著人民至關重要的一條河流洩漏有毒物質而負有責任。
與瑞銀一樣，桑坦德銀行也聲稱擁有嚴格的規則手冊來消除其業務中的環境和社會風險，後者表示信用評級機構受到巴西證券交易委員會的監管。
該銀行在一份聲明中表示：“桑坦德銀行擁有強大的治理流程，以確保遵守所需的市場標準。”
歐洲銀行可能如何進一步傷害受威脅物種
除了出土報告外，環境調查局 (EIA) 的一項新研究已將 62 家銀行和金融機構（其中包括歐洲的一些銀行和金融機構）與傷害受威脅動物物種聯繫起來。
報告稱，這些銀行已投資了三家生產中醫的公司，利用豹和穿山甲部位。這兩種動物都被列為高度瀕危物種——距離瀕危物種僅一步之遙。
瑞銀集團再次被指投資了這些公司，英國銀行匯豐銀行和德國德意志銀行。報導稱，這三人都是皇家基金會野生動物聯合會 (UfW) 金融工作小組的成員，該工作小組於 2018 年成立，旨在製止野生動物販運。
報告稱，雖然匯豐銀行和德意志銀行不是這些中國公司的直接投資者，但它們透過資產管理公司與這些公司有聯繫。根據英國廣播公司報道，他們聲稱這些投資是透過被動基金實現的，這是一種自動投資，根據關聯指數將資金投入股票。
瑞銀尚未回應置評請求。
EIA 和 Unearthed 報告只是眾多聲稱揭露主要銀行業務行為對環境影響的報告中的兩份。
氣候變遷日益嚴重的危險促使全球投資者和企業越來越多地轉向綠色金融產品，包括綠色債券，並將自己描繪成關心環境的永續企業。
然而，「漂綠」的概念——指的是一家公司對其對環境的正面影響作出誤導性聲明——也日益凸顯。
瑞士環境、社會和公司治理數據提供商 RepRisk 的數據顯示，在過去 12 個月裡，全球銀行和金融服務公司的「漂綠」案例數量增加了 70%。
歐盟制止洗綠行為
歐盟希望透過新的《歐洲綠色債券法規》來阻止洗綠行為，該法規將於 2024 年上線。
它將對與永續發展和環境相關的任何誤導性商業行為實施法律制裁。
新批准的反對債券市場洗綠的規則包括登記制度和監管框架。
依新規定，發行綠色債券的公司將必須披露有關其做法的更多信息，特別是展示這些投資如何融入公司向淨零碳排放經濟轉型的計劃。
新法還規定，至少 85% 的籌集資金必須分配給活動根據歐盟法律，這是可持續的。
同時，歐洲銀行管理局將要求銀行在帳簿中公佈所謂的綠色資產比率，即環境永續資產的百分比。
一個共同的分類系統——歐盟的分類法——將定義什麼是「綠色」資產。
瑞士銀行進行自我監管運動
歐盟並不是唯一想要監管洗綠行為的國家：根據路透社報道，瑞士政府將考慮將此事作為對該國可持續金融實行全面國家監管的計劃的一部分。
根據瑞士永續金融業協會的數據，瑞士是資產和財富管理的巨大中心，到 2022 年，其永續投資總額約為 1.6 兆瑞士法郎（1.69 兆歐元）。
根據路透社報道，代表瑞銀、瑞士寶盛等銀行以及瑞士小型銀行的瑞士銀行家協會希望繼續進行自我監管，而不是受到更嚴格的政府規則的約束。
擁有 5.5 兆美元投資資產的中國最大銀行瑞銀集團也支持自我監管，稱其製定了「最低標準」。
銀行顧問公司 ZEB 的 Daniel Schmid Perez 表示：“瑞士銀行即將迎來一波監管浪潮…這將真正打擊他們。”
他估計貸方調整流程的總成本約為 1 億至 2 億法郎。然而，許多人認為為避免氣候災難而提高永續性所付出的代價是值得的。
